Journalisering op basis van factuurstelsel
De accountants van verschillende bibliotheekorganisaties hebben al langere tijd de wens om de journalisering in Wise op basis van factuurstelsel te kunnen doen. Op basis van factuurstelsel betekent dat er wordt gekeken naar de omzet, oftewel het ontstaansmoment van een financiële post in plaats van het betaalmoment (kasstelsel).
Wise registreert altijd al zowel het ontstaansmoment als het betaalmoment, maar de rapportage was tot nu toe altijd op basis van het betaalmoment.
Instellen in manager
In de Manager is het mogelijk om een keuze te maken tussen kasstelsel of factuurstelsel via Wise > Beheer organisaties > Financiële Organisaties > Detail > Boekingsmethode:
Standaard is de boekingsmethode <leeg>, dat wil zeggen dat het ‘oude’ kasstelsel in gebruik is.
Wanneer dit wordt ingesteld op 'A- Factuurstelsel' dan kan het (nieuwe) journaalverslag in de Client (Financieel > Overzichten > Journaalverslag) de omzet per maand tonen in plaats van de ontvangsten per maand. Dit rapport kan ook de BTW uitsplitsen en boeken op de ingestelde grootboeknummers.
Voorbeeld:
- Grootboekrekeningnummer 1504 is BTW te betalen 9%.
- Grootboekrekeningnummer 1505 is BTW te betalen 21%.
- Grootboekrekeningnummer 8002 is voor een standaard abonnement en heeft grootboekrekeningnummer 1504 als BTW-rekeningnummer ingesteld staan.
- Aan boekingscode 1210 (standaard abonnement) staat grootboekrekeningnummer 8002 gekoppeld (in boekingscode 1210 moet dan ook het BTW-percentage van 9% (invoeren als 900) ingesteld staan).
- Grootboekrekeningnummer 8015 is voor ‘leengeld media’ en heeft grootboekrekeningnummer 1505 als BTW-rekeningnummer ingesteld staan.
- Aan boekingscode 2220 ‘leengeld CD’ staat grootboekrekeningnummer 8015 gekoppeld (in boekingscode 2220 moet dan ook het BTW-percentage van 21% (invoeren als 2100) ingesteld staan).
Journaalverslag genereren
Het journaalverslag geeft een verbeterde weergave van verrekeningen tussen financiële organisaties en instanties.
Voorbeeld
De opbrengst en het ontvangst vinden plaats in verschillende instanties. Er is een boek geleend in I049, te laat ingeleverd in I051 en betaald in I050. Dat resulteert in de volgende posten:
I051
| Grootboek | Debet (V) | Credit (W) | Dagboek |
| 1300 Debiteur | € 40,- | V050 | |
| 8000 Opbrengsten | € 40,- |
I050
| Grootboek | Debet (V) | Credit (W) | Dagboek |
| 1100 Bank | € 40,- | B800 | |
| 1300 Debiteur | € 40,- | V050 |
En levert dan een boekingsverslag op als volgt:
Let op: Om daadwerkelijk over te stappen van journalisering op basis van kasstelsel naar factuurstelsel in het financiële systeem (exact/afas/…), moeten er correctie boekingen worden gemaakt in het financiële systeem.