Journaalverslag
Doel
Dit rapport toont financiële gegevens volgens het factuurstelsel (dubbel boekhouden). Door dit overzicht kan omzet per maand worden geboekt in plaats van ontvangsten. Kies in het menu Financieel > Overzichten voor Journaalverslag. En dus niet zoals gebruikelijk Journaaloverzicht.
Dit rapport splitst ook de BTW uit en boekt dit op de ingestelde grootboeknummers. Voor meer informatie, zie hieronder bij Journalisering op basis van factuurstelsel.
Let op: Om daadwerkelijk over te stappen van journalisering op basis van kasstelsel naar factuurstelsel in het financiële systeem (exact/afas/…), moeten er correctie boekingen worden gemaakt in het financiële systeem.
Selectie
Velden met een * moeten verplicht worden ingevuld.
| Veld | Uitleg |
|---|---|
| Instantie* | Vul de instantie in waarvan het rapport getoond moet worden. |
| Dagboek van | Vul in voor welke dagboeken de gegevens moeten worden geselecteerd. Bijv: je wilt alleen bank betalingen zien of alleen omzet boekingen (die niet in dezelfde maand betaald zijn). Voor een compleet verslag moet dit veld leeggelaten worden. |
| Dagboek t/m | Zie hierboven: indien dagboek van en t/m niet worden ingevuld zullen alle dagboeken worden geselecteerd. |
| Periode van (jjmm)* |
Journaalperiode JJ + MM. De periode moet verplicht worden ingevuld. Periode JJ + 99 wordt gebruikt om de overloop van een jaar in de verantwoorden. Feitelijk is dit een 13e periode. 2299 is dan de overloopperiode van 2022. |
| Periode t/m (jjmm)* | idem |
| Groepering |
|
Journalisering op basis van factuurstelsel
Journalisering op basis van factuurstelsel betekent dat er wordt gekeken naar de omzet, oftewel het ontstaansmoment van een financiële post in plaats van het betaalmoment (kasstelsel). Wise registreert altijd al zowel het ontstaansmoment als het betaalmoment.
Instellen in Manager
In de Manager is het mogelijk om een keuze te maken tussen kasstelsel of factuurstelsel via Wise > Beheer organisaties > Financiële Organisaties > Detail > Boekingsmethode:
Standaard is de boekingsmethode <leeg>, dat wil zeggen dat het ‘oude’ kasstelsel in gebruik is (op basis van betaalmoment).
Wanneer je dit instelt op 'A- Factuurstelsel' kan het journaalverslag in de Client de omzet per maand tonen in plaats van de ontvangsten per maand. Dit rapport kan ook de BTW uitsplitsen en boeken op de ingestelde grootboeknummers.
Voorbeeld:
- Grootboekrekeningnummer 1504 is BTW te betalen 9%.
- Grootboekrekeningnummer 1505 is BTW te betalen 21%.
- Grootboekrekeningnummer 8002 is voor een standaard abonnement en heeft grootboekrekeningnummer 1504 als BTW-rekeningnummer ingesteld staan.
- Aan boekingscode 1210 (standaard abonnement) staat grootboekrekeningnummer 8002 gekoppeld (in boekingscode 1210 moet dan ook het BTW-percentage van 9% (invoeren als 900) ingesteld staan).
- Grootboekrekeningnummer 8015 is voor ‘leengeld media’ en heeft grootboekrekeningnummer 1505 als BTW-rekeningnummer ingesteld staan.
- Aan boekingscode 2220 ‘leengeld CD’ staat grootboekrekeningnummer 8015 gekoppeld (in boekingscode 2220 moet dan ook het BTW-percentage van 21% (invoeren als 2100) ingesteld staan).
Journaalverslag genereren
Het journaalverslag geeft een verbeterde weergave van verrekeningen tussen financiële organisaties en instanties.
Voorbeeld
De opbrengst en het ontvangst vinden plaats in verschillende instanties. Er is een boek geleend in I049, te laat ingeleverd in I051 en betaald in I050. Dat resulteert in de volgende posten:
I051
| Grootboek | Debet (V) | Credit (W) | Dagboek |
| 1300 Debiteur | € 40,- | V050 | |
| 8000 Opbrengsten | € 40,- |
I050
| Grootboek | Debet (V) | Credit (W) | Dagboek |
| 1100 Bank | € 40,- | B800 | |
| 1300 Debiteur | € 40,- | V050 |
En levert dan een boekingsverslag op als volgt:
Let op: Om daadwerkelijk over te stappen van journalisering op basis van kasstelsel naar factuurstelsel in het financiële systeem (exact/afas/…), moeten er correctie boekingen worden gemaakt in het financiële systeem.